水泥工业生产企业缴纳哪些税种

❶ 生产企业都应缴纳哪些税种，税率都是怎么计算的

生产企业一般要缴纳的税有 增值税、税金附加费 、企业所得税、印花税、如果自有和土地和房产要缴纳土地使用税、房产税，给员工发工资奖金要代扣代缴个人所得税。
增值税是根据你企业销售业务开出增值税发票的销项税额，减去购买材料、加工和其他生产资料等收到的增值税发票进项税额，就是你公司要缴纳的增值税，增值税按月申报。
企业所得税是你公司经营生产经营所得和其他所得征收的一种税，讲的简单点就是公司取得的利润要缴纳企业所得税，税率25%，如果企业小利润少，国家有小微企业的优惠政策。税率比较低，企业所得税按季度申报。
印花税是对经济活动和经济交往中设立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。一般企业在购销合同、加工承揽合同、运输合同和、借款合同、租赁合同等需要按规定税率缴纳印花税，缴纳期是经济业务发生时。
土地使用税是指在城市、县城、建制镇、工矿区范围内使用土地的单位和个人，以实际占用的土地面积为计税依据，依照规定由土地所在地的税务机关征收的一种税赋。
城镇土地使用税采用定额税率，即采用有幅度的差别税额，按大、中、小城市和县城、建制镇、工矿区分别规定每平方米土地使用税年应纳税额。具体标准如下：
(一)大城市1.5元至30元;
(二)中等城市1.2元至24元;
(三)小城市0.9元至18元;
(四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。
申报缴纳一般按季度、或半年、或按年，具体按看当地税务规定。
房产税是以房屋为征税对象，按房屋的计税余值或租金收入为计税依据，向产权所有人征收的一种财产税。
房产税应纳税额的计算分为以下两种情况，其计算公式为：
（1）以房产原值为计税依据的
应纳税额=房产原值×（1-10%或30%）×税率（1.2%）
（2）以房产租金收入为计税依据的
应纳税额=房产租金收入×税率(12%)
如果企业是租厂房生产则不需交土地使用税和房产税。
个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。
企业在发放员工工资奖金时，要代扣代缴工资薪金个人所得税，个人所得税起征点3500元，如果不超过起征点工资也要零报税，按月申报。股东分红企业也要代扣代缴股息红利个人所得税，申报按该业务发生时。
一般企业基本的税种就是这些，具体要根据企业不同的生产经营项目按照国家相对应的税法来纳税申报。

❷ 工业企业要缴纳的税种有

还有资源税是地方税种，应该都是要必须缴纳的，城建税、教育费及附加、堤围费、印花税、企业所得税等地方税种如大当地政府优惠政策规定的年限内可以免缴，但要报送申报表！

❸ 工业企业应缴纳的税费包括哪些

一个公司要交哪些税
基本税种
1、营业税按提供的服务收入5%缴纳;
2、增值税按销售收入17%、6%、4%缴纳(分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人和商业企业纳税人)
3、城建税按缴纳的营业税与增值税之和的7%缴纳;
4、教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的3%缴纳;
5、地方教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的2%缴纳;
6、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花;帐本按5元/本缴纳(每年启用时);年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳(第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳);
7、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳(各地规定不一，XX元/平方米);
8、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳;
9、车船税按车辆缴纳(各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆);
10、企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)缴纳：应纳税所得额在3万元(含)以内的适用18%，在3万元至10万元(含)的适用27%，在10万元以上的适用33%(注：2008年起税率为25%);
11、发放工资代扣代缴个人所得税。
上述税种中除增值税与企业所得税(2002年1月1日新设立的企业)向国税局申报缴纳外，其他均向地税局申报缴纳。
主税种按营业执照的经营范围确定(增值税、营业税)，其他税种再根据实际确定(城建税、教育费附加、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税、土地增值税、企业所得税、个人所得税等等)。
补充：
1、国税开票范围：一是销售货物，有货物交易、加工的开增值税发票;二是进口货物，也是开增值税发票;三是提供加工、修理修配劳务，受托加工货物、受托对货物修复的也是开增值税发票。
2、地税开票范围：除国税开票以外，全部由地税开票，范围很广，交通运输、建筑工程、金融保险、邮电通信、文化体育、娱乐业、服务业、转让无形资产、销售不动产。其中服务业最为广泛，包括代理业、旅店业、饮食业、旅游业、仓储业、租赁业、广告业、其他服务业(咨询、沐浴、设计、打字)等等。
企业应纳的税种基本上涵盖了除个人所得税之外的所有税种。下面就几个与企业关系较密切的税种作简单介绍。
(1)增值税，是指对在我国境内销售货物或者提供加工、修理、修配劳务以及进口货物的单位和个人征收的一种税。
(2)消费税，是指对在我国境内从事生产、委托加工和进口应税消费品的单位和个人征收的一种税。
(3)营业税，是指对在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人征收的一种税。
(4)关税，是指海关对进出我国国境或关境的货物、物品所征收的一种税。
(5)所得税，是指对在我国境内从事生产、经营的企业，就其生产、经营所得和其他所得征收的一种税。
(6)城市维护建设税，是指对从事生产经营活动的单位和个人，以其实际缴纳的增值税、消费税和营业税的税额为计税依据，按纳税人所在地适用税率计算征收的一种税。
(7)房产税，房产税是以房产为征税对象，依据房产价格或房产租金收入向房产所有人或经营人征收的一种财产税。
(8)车船使用税，是指对在我国境内拥有并且使用车船的单位和个人征收的一种税。
(9)印花税，是指对凡在我国境内书立、领受税法所列举凭证的单位和个人征收的一种税。
(10)土地增值税，是指凡转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物并取得收入的单位和个人征收的一种税。
(11)资源税，是指对在我国境内从事开采税收法规所规定的矿产品或者生产盐的单位和个人征收的一种税。
(12)城镇土地使用税，是指以城镇土地为征税对象，对拥有土地使用权的单位和个人征收的一种税。
(13)教育费附加，是指纳税人交纳的增值税、消费税和营业税附加征收的一种税。
企业主要交的税费
1、营业税=服务业收入*税率为5%(适合有服务业的企业)(月报); 增值税=商品销售收入(不含税)*3%(适合小规模纳税人)(月报);
增值税=商品销售收入(不含税)*17% - 进货金额(不含税)*17%(适合一般纳税人)(月报);
2、应纳城建税=应纳增值税+营业税*7%(月报);
3、应纳教育费附加=应纳增值税+营业税*3%(月报);
4、堤围防护费：营业收入*0.1%(各地征收标准不同，有些地方不征收)(月报);
应纳地方教育费附加=应纳增值税+营业税*2%((各地征收标准不同，有些地方不征收)(月报);
5、所得税=利润总额*税率为25%(季报);(符合条件的小型微利企业所得税税率为20%，小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元;其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元)。
6、个人所得税(月报);实行代扣代缴，不管工资薪金是否超过2000元

❹ 工业企业都应缴纳哪些税费（国税和地税）

工业企业应缴纳的税费一般包括：

1、增值税；

2、城建税；

3、企业所得税；

4、房产税；

5、城镇土地使用税；

6、车船税；

7、印花税；

8、教育费附加；

9、生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮、烟火、汽油、柴油、汽车轮胎、摩托车、小汽车等商品，要缴纳消费税。有营业税应税行为的，要交纳营业税。

(4)水泥工业生产企业缴纳哪些税种扩展阅读：

一般纳税核算：

为了核算企业应交增值税的发生、抵扣、交纳、退税及转出等情况，应在“应交税费”科目下设置“应交增值税”明细科目，并在“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“已交税金”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”等专栏。

采购物资和接受应税劳务：

1、企业从国内采购物资或接受应税劳务等，根据增值税专用发票上记载的应计入采购成本或应计入加工、修理修配等物资成本的金额，借记“材料采购”、“在途物资”、“原材料”、“库存商品”或“生产成本”、“制造费用”、“委托加工物资”、“管理费用”等科目。

2、根据专用发票上注明的可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税(进项税额)”科目，按照应付或实际支付的总额，贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。购入货物发生的退货，做相反的会计分录。

❺ 工业企业要交那些税

工业企业应交的税费：
1、所有企业交的流转税要么是营业税要么是增值税。 一般工业企业交的是增值税。增值税是根据增值额来交的。
2、城建税、教育费附加。对缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个人征收。城建税以纳税人实际缴纳的增值税、消费税、营业税为计税依据，区别纳税人所在地的不同，分别按7%（在市区）、5%（在县城、镇）和1%（不在市区、县城或镇）三档税率计算缴纳。城市维护建设税和教育费附加分别与增值税、消费税、营业税同时缴纳;新余高新区城建税税率是5%,教育费附加税率是3%。
3、工业企业签订合同时要交印花税、使用的房屋要交房产税、使用的车辆要交车船使用税等等诸如此类的小税种。
4、生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮、烟火、汽油、柴油、汽车轮胎、摩托车、小汽车等商品，要缴纳消费税。
5、有营业税应税行为的，要交纳营业税。
6、开采原油、天然气、煤炭、其他非金属矿、黑色金属矿、有色金属矿、盐等产品，要缴纳资源税。
7、企业进行固定资产投资，要缴纳固定资产投资方向调节税。
8、有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，还要缴纳土地增值税。

❻ 生产工厂需要交哪些税

生产工厂需要缴纳的税种有：

1、增值税按销售收入13%、3%（分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人）；

2、城建税按缴纳的增值税的7%缴纳；

3、教育费附加按缴纳的增值税的3%缴纳；

4、地方教育费附加按缴纳的增值税的2%缴纳；

5、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花；帐本按5元/本缴纳（每年启用时）；年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳（第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳）；

6、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳（各地规定不一，XX元/平方米）；

7、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳；

8、车船税按车辆缴纳（各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆）；

9、企业所得税按应纳税所得额（调整以后的利润）缴纳；

10、发放工资代扣代缴个人所得税。

❼ 哪些行业缴纳哪些税种

税务机关会对注册公司进行定期税务核查，没有按规定交税的企业 将受到一定的惩罚。所以新公司为避免不必要的麻烦就需要清楚自己要缴纳哪些税种。新公司成立初期也会缴纳各种税费，因为税费的缴纳情况比较复 杂，需要分不同行业，具体内容如下。参商品流通企业：增值税、城市维护建设税、企业所得税、房产 税、土地使用税、车船使用税、印花税和教育费附加，另外有营业税应税行为的，要缴纳营业税，有偿转让国有土地使用权、 地上的建筑物及其附着物的，还要缴纳土地增值税。 工业企业：增值税、城市维护建设税、企业所得税、房产税、 土地使用税、车船使用税、印花税和教育费附加；另外，生产或委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰、珠宝玉 石、鞭炮、烟火、汽油、柴油、汽车轮胎、摩托车和小汽车等 商品，要缴纳消费税；有营业税应税行为的缴纳营业税；开采原油、天然气、煤炭、其他非金属矿、黑色金属矿、有色金属 矿和盐等产品，要缴纳资源税；有偿转让国有土地使用权、地 上的建筑物及其附着物的，还要缴纳土地增值税。 建筑企业：营业税、城市维护建设税、企业所得税、房产税、 土地使用税、车船使用税、印花税和教育费附加，另外有偿转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物的，还要缴纳土 地增值税。 外商投资企业：增值税或营业税、外商投资企业和外国企业所 得税、房产税、车船使用牌照税及印花税；生产或委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰、珠宝玉石、鞭炮、烟火、 汽油、柴油、汽车轮胎、摩托车和小汽车等商品，要缴纳消费 税；屠宰加工行业要缴纳屠宰税；有偿转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物的，还要缴纳土地增值税。 服务业：营业税、城市维护建设税、企业所得税、房产税、土 地使用税、车船使用税、印花税和教育费附加；广告企业还要缴纳文化事业建设费；有偿转让国有土地使用权、地上的建筑 物及其附着物的，还要缴纳土地增值税。

❽ 企业需要缴纳哪几种税

另外，企业有利润的还要交纳所得税（税率分18%、27%、33%三档）。
其他还涉及流转税的附加：
城建税（城市的按流转税的7%、县城的按5%、其他地区按1%）。教育费附加：为流转税的3%。其他地方附加：一般各地都是按流转税的1%计征
，此外企业还涉及印花税、车船税、房产税、个人所得税等等。
一般纳税人应纳税额=当期销项税-当期进项税
小规模纳税人应纳税额=销售额*征收率
应纳所得税额=应纳税所得额*税率
（应纳税所得额=收入总额-准予扣除项目金额)
----以下补充:
一般的商业企业都要交增值税,企业所得税,城建税,地方教育附加费,教育附加费,个人所得税。
工业企业应缴纳的税费一般包括：
(1)增值税；
(2)城建税；
(3)企业所得税；
(4)房产税；
(5)城镇土地使用税；
(6)车船使用税；
(7)印花税；
(8)教育费附加；
(9)生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮、烟火、汽油、柴油、汽车轮胎、摩托车、小汽车等商品，要缴纳消费税。有营业税应税行为的，要交纳营业税；
(10)开采原油、天然气、煤炭、其他非金属矿、黑色金属矿、有色金属矿、盐等产品，要缴纳资源税；有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，还要缴纳土地增值税。各税种计算方式查看

❾ 混凝土企业要缴哪些税

一、混凝土企业需要缴纳的有包括增值税、城建税、教育附加、地方附加、印花税、车船使用税、房产税、企业所得税、代扣代缴个人所得税。
增值税：一般纳税人，按照一般计税方法，计算出销项税，减去进项税为应交增值税；
城建税：应交增值税的7%
教育附加：应交增值税的3%
地方附加：应交增值税的2%
印花税：合同总价的万分之三
车船使用税：按照公司车辆的类型计征
房产税：根据房产总价值或租金计征
企业所得税：应纳税所得额的25%，小微企业有优惠政策。
个人所得税：员工高于每月3500元外的收入累进计征。
二、税收优惠等相关规定：
（一）根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税〔2008〕156号）的规定，混凝土生产企业生产的符合下列条件的商品混凝土，可以享受不同的增值税优惠政策：
1.销售自产的生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的混凝土，免征增值税；
2.销售自产的以废旧沥青混凝土为原料生产的再生沥青混凝土，其中废旧沥青混凝土用量占生产原料的比重不低于30%的，实行增值税即征即退。
（二）销售自产的商品混凝土税率规定
根据《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税〔2009〕9号）的规定，一般纳税人销售自产的商品混凝土（仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土），可选择按照简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税，不得抵扣进项税额。

❿ 企业都需要交哪些税

一、若企业属于服务业，主要税种为营业税，按税务核定的办法缴纳：
1、主税：按收入交5%的营业税（交地税）
2、附加税费（交地税）
（1）城建税按缴纳的营业税的7%(县镇为5%、乡为1%)缴纳；
（2）教育费附加按缴纳的营业税的3%缴纳；
（3）地方教育费附加按缴纳的营业税的1%缴纳；
3、按分配的红利缴纳20%的个人所得税。（交地税）
4、按利润的25%缴纳企业所得税。（交地税）
5、另外，还有房产税（原值7折的1.2%或租金12%）、土地使用税、印花税，有车交车船税等。（交地税）
二、若企业属于商业或加工业，主要税种为增值税，按税务核定的办法征收：
1、主税：按收入交3%的增值税，增值税一般纳税人为17%。（交国税）
2、附加税费（交地税）
（1）城建税按缴纳的增值税的7%(县镇为5%、乡为1%)缴纳；
（2）教育费附加按缴纳的增值税的3%缴纳；
（3）地方教育费附加按缴纳的增值税的1%缴纳；
3、按分配的红利缴纳20%的个人所得税。（交地税）
4、按利润的25%缴纳企业所得税。（交国税）
5、另外，还有房产税（原值7折的1.2%或租金12%）、土地使用税、印花税，有车交车船税等。（交地税）
以上就是新公司要缴纳的税种，企业要及时申报纳税，以免给公司带来不必要的麻烦！